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国投瑞银瑞福深证100指数证券投资基金(LOF)2018年年度报告摘要

发布日期: 2022-01-14浏览次数:

  国投瑞银瑞福深证100指数证券投资基金(LOF)2018年年度报告摘要

  国投瑞银瑞福深证100指数证券投资基金(LOF)2018年年度报告摘要

  基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重

  大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报

  基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2019年3月29日

  复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告

  基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金

  基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔

  本年度报告摘要摘自年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告正文。

  国投瑞银瑞福深证100指数证券投资基金(LOF)2018年年度报告摘要

  国投瑞银瑞福深证100指数证券投资基金(LOF)2018年年度报告摘要

  业绩比较基准95%×深证100价格指数收益率+5%×银行活期存款利率(税后)

  国投瑞银瑞福深证100指数证券投资基金(LOF)2018年年度报告摘要

  -10,552,218.4648,716,329.36-41,763,532.99

  -149,590,046.96108,417,968.50-139,798,951.05

  -203,332,269.59-75,663,610.23-243,283,706.58

  292,030,982.78503,190,438.91617,994,814.04

  注:1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价

  值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变

  2、对期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实

  国投瑞银瑞福深证100指数证券投资基金(LOF)2018年年度报告摘要

  3、以上所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用(例如基金申

  注:1、本基金由国投瑞银瑞福深证100指数分级证券投资基金于2015年8月14

  日转型而成,基金的投资目标、投资策略、投资理念、投资范围、投资限制、投资管理

  程序转型前后不变。因此,本基金的业绩比较基准与转型前相同,为95%×深证100价

  3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益

  国投瑞银瑞福深证100指数证券投资基金(LOF)2018年年度报告摘要

  注:截至本报告期末各项资产配置比例分别为股票投资占基金净值比例91.96%,

  权证投资占基金净值比例0%,债券投资占基金净值比例0%,现金和到期日不超过1年

  3.2.3自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

  国投瑞银瑞福深证100指数证券投资基金(LOF)2018年年度报告摘要

  注:本基金由国投瑞银瑞福深证100指数分级证券投资基金于2015年8月14日转

  型而成。因此本基金2015年度净值增长率及同期业绩比较基准收益率自2015年8月14

  国投瑞银基金管理有限公司(简称公司),原中融基金管理有限公司,经中国证

  券监督管理委员会批准,于2002年6月13日正式成立,注册资本1亿元人民币。公司

  是中国第一家外方持股比例达到49%的合资基金管理公司,公司股东为国投泰康信托有

  限公司(国家开发投资公司的控股子公司)及瑞士银行股份有限公司(UBSAG)。公司

  拥有完善的法人治理结构,建立了有效的风险管理及控制架构,以诚信、创新、包容、

  客户关注作为公司的企业文化。截止2018年12月底,在公募基金方面,公司共管理70

  只基金,已建立起覆盖高、中、低风险等级的完整产品线;在专户理财业务方面,自2008

  年获得特定客户资产管理业务资格以来,已成功运作管理的专户产品涵盖了灵活配置型、

  稳健增利型等常规产品,还包括分级、期指套利、商品期货、QDII等创新品种;在境

  外资产管理业务方面,公司自2006年开始为QFII信托计划提供投资咨询服务,具有丰

  国投瑞银瑞福深证100指数证券投资基金(LOF)2018年年度报告摘要

  注:任职日期和离任日期均指公司作出决定后正式对外公告之日。证券从业的含义

  在报告期内,本基金管理人遵守《证券法》、《证券投资基金法》及其系列法规、《国

  投瑞银深证100指数证券投资基金基金合同》有关规定,本着恪守诚信、审慎勤勉,忠

  实尽职的原则,为基金份额持有人的利益管理和运用基金资产。在报告期内,基金的投

  管理人依据证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的要求,制定

  了公平交易管理相关的《公平交易管理规定》、《交易管理办法》、《异常交易管理规定》

  1、不断完善投资决策、研究支持、交易管理的制度和流程,提高投资管理的科学

  2、公平交易的范围覆盖所有投资品种,以及一级市场申购、二级市场交易和公司

  国投瑞银瑞福深证100指数证券投资基金(LOF)2018年年度报告摘要

  内部证券分配等所有投资管理活动,同时涵盖研究分析、授权、投资决策、交易执行、

  3、合理设置各类资产管理业务之间以及各类资产管理业务内部的组织结构,在保

  证各投资组合投资决策相对独立性的同时,确保其在获得投资信息、投资建议和实施投

  4、建立科学的投资决策体系,加强交易分配的内部控制,通过严格的制度、流程、

  技术手段等保证公平交易原则的实现,同时通过监察稽核,事后分析及信息披露来加强

  1、以系统强制控制为优先措施。公司通过不断完善投资决策、研究支持、交易执

  行相关的信息管理系统,充分发挥系统的自动控制功能,根据公平交易管理的要求,在

  系统中设置相应业务流转顺序、控制阀值或者触发机制,对触及阀值的行为视情况分别

  采取警告、强制禁止等控制措施或对特定业务自动执行必要的后续流程。如:符合交易

  条件的不同投资组合的同向交易指令在交易系统中强制采用公平委托功能进行交易,内

  部研究报告在研究系统中一经发布会自动推送到所有基金经理、投资经理,控制阀值的

  2、以双人复核、集体决策为控制的辅助手段。对于无法通过系统进行强制控制的

  业务活动,通过建立明确的业务规则和流程,在关键控制点采取双人复核或集体决策等

  控制机制,通过分别对控制事项签署意见并顺序流转的要求,实现对关键业务风险的管

  理。如:以公司名义进行的一级市场申购结果分配,需要经过严格的公平性审核,由交

  易部负责人、运营部负责人、监察稽核部负责人以及投资组合经理共同确认对分配结果

  3、以日常监控为督促手段。公司交易部、监察稽核部、运营部设置专门岗位,分

  别在交易过程中、日中、清算后对有关公平交易规则的执行情况进行监控,并按既定的

  报告要求及时揭示违反规定的情况,监督督促公平交易制度的执行。如:交易部对相同

  投资经理管理不同投资组合指令时间差的监督,监察稽核部对日中不同组合交易相同证

  4、以事后专项稽核和定期公平交易分析为完善措施。内部审计专员负责不定期对

  公司执行公平交易的情况进行专项稽核,监察稽核部分别于每季度和每年度对公司管理

  的不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别(股票、债券)的收益率差异进行分析,

  国投瑞银瑞福深证100指数证券投资基金(LOF)2018年年度报告摘要

  对连续四个季度期间内、不同时间窗下(如日内、3日内、5日内)公司管理的不同投

  资组合同向交易的交易价差进行分析。通过事后的专项稽核和定期分析,发现控制薄弱

  环节或交易价差异常,将重新核查公司投资决策和交易执行环节的内部控制,针对潜在

  5、加强信息披露和接受外部监督。公司在各投资组合的定期报告中,披露公司整

  体公平交易制度执行情况以及异常交易行为专项说明,接受社会监督。公司定期接受外

  部审计的检查,公平交易管理一直是外部审计的重点之一。基金评价机构在开展基金评

  价业务时,将公平交易制度的完善程度、执行情况及信息披露作为评价内容之一。公司

  每季度会向证监会报告经投资组合经理、督察长、总经理签署后的公平交易制度执行情

  况,并对特定资产管理业务与证券投资基金之间的业绩比较、异常交易行为做专项说明。

  公司内部稽核或定期分析中发现公平交易管理中的异常问题,也将在向证监会报送的监

  察稽核季度报告和年度报告中做专项说明。证监会通过现场检查和非现场监管等方式,

  也会对公司公平交易制度的执行情况进行检查和分析,并会同证券交易所等对公司异常

  交易行为进行监控。对于发现的不公平交易和利益输送行为,将依法采取相关监管措施。

  本报告期内,本基金管理人严格执行了公平交易相关的系列制度,通过工作制度、

  流程和技术手段保证公平交易原则的实现,以确保本基金管理人旗下各投资组合在研究、

  决策、交易执行等各方面均得到公平对待,通过对投资交易行为的监控、分析评估和信

  息披露来加强对公平交易过程和结果的监督,形成了有效的公平交易体系。本报告期,

  本基金管理人各项公平交易制度流程均得到良好地贯彻执行,未发现存在违反公平交易

  基金管理人管理的所有投资组合在本报告期内未出现参与交易所公开竞价同日反

  2018年,国内金融去杠杆、银行表外资产收缩导致社融增速逐月下行,信用收缩对

  国投瑞银瑞福深证100指数证券投资基金(LOF)2018年年度报告摘要

  企业经营带来较大压力。中美贸易摩擦为中长期经济发展带来了不确定性,尤其对出口

  占比较高的企业增加了风险。十年期国债收益率全年下行接近70BP,PPI也高位回落,

  CPI稳定在2%附近。国内A股市场整体明显下行,风格上大市值股票占优。分行业看,

  基金投资操作上,作为指数基金,投资操作以严格控制跟踪误差为主,研究应对成

  分股调整、成分股停牌替代等机会成本、同时密切关注基金日常申购、赎回带来的影响

  截止报告期末,本基金份额净值为0.716元,基金份额净值增长率为-32.20%,同期

  展望2019年,国内政策已经明显转向,金融从去杠杆到稳杠杆,货币政策保持宽

  松,财政政策开始研究普惠性减税降费,政策对经济的托底意图明显。尽管企业及居民

  杆杆较高、经济回落导致有效需求不足,今年上半年经济依然延续缓慢下行趋势,但政

  策累计效应有望逐步显现,企业盈利拐点有望在今年获得市场认可,尤其是中下游行业

  本基金管理人从事基金估值业务的组织机构主要包括估值委员会、运营部及相关部

  本基金的日常估值程序通常由运营部估值核算岗执行并由业务复核岗复核估值结

  本基金的特别估值程序由估值委员会秘书部门运营部在收到启动特殊估值程序的

  请求后,应通过估值核算人员及时与基金托管人沟通协商,必要时征求会计师事务所的

  专业意见,并将有关信息及材料一并报送全体估值委员会成员;估值委员会应综合考虑

  投资部门、研究部和运营部等各方面的意见和建议,并按照有关议事规则讨论审议,决

  定批准或不批准使用特殊估值调整;运营部应当根据经估值委员会审议通过的特别估值

  调整意见执行估值程序,准备特殊估值调整事项的临时公告,并发起信息披露审批流程;

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  截止报告期末,本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司、中证指数有限公司

  建立业务合作关系,由其按约定提供相关债券品种、流通受限股票的估值参考数据。

  本基金本期已实现收益为-10,552,218.46元,期末可供分配利润为-203,332,269.59元。

  本报告期内,本基金托管人在对国投瑞银瑞福深证100指数证券投资基金(LOF)的

  托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定,不

  存在任何损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义

  5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

  本报告期内,国投瑞银瑞福深证100指数证券投资基金(LOF)的管理人——国投瑞

  银基金管理有限公司在国投瑞银瑞福深证100指数证券投资基金(LOF)的投资运作、基

  金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上,不存在任何损

  害基金份额持有人利益的行为,在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。本

  报告期内,国投瑞银瑞福深证100指数证券投资基金(LOF)未进行利润分配。

  本托管人依法对国投瑞银基金管理有限公司编制和披露的国投瑞银瑞福深证100

  指数证券投资基金(LOF)2018年年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务

  国投瑞银瑞福深证100指数证券投资基金(LOF)2018年年度报告摘要

  本报告期的基金财务会计报告经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)审计,

  注册会计师薛竞、施翊洲签字出具了普华永道中天审字(2019)第22245号标准无保留意

  国投瑞银瑞福深证100指数证券投资基金(LOF)2018年年度报告摘要

  注:报告截止日2018年12月31日,基金份额净值0.716元,基金份额总额

  国投瑞银瑞福深证100指数证券投资基金(LOF)2018年年度报告摘要

  国投瑞银瑞福深证100指数证券投资基金(LOF)2018年年度报告摘要

  578,854,049.14-75,663,610.23503,190,438.91

  -83,490,796.7721,921,387.60-61,569,409.17

  29,585,289.67-8,477,690.8521,107,598.82

  -113,076,086.4430,399,078.45-82,677,007.99

  国投瑞银瑞福深证100指数证券投资基金(LOF)2018年年度报告摘要

  495,363,252.37-203,332,269.59292,030,982.78

  861,278,520.62-243,283,706.58617,994,814.04

  -282,424,471.4859,202,127.85-223,222,343.63

  12,444,931.11-2,417,295.2510,027,635.86

  -294,869,402.5961,619,423.10-233,249,979.49

  578,854,049.14-75,663,610.23503,190,438.91

  基金管理人负责人:王彬,主管会计工作负责人:王彬,会计机构负责人:冯伟

  国投瑞银瑞福深证100指数证券投资基金(LOF)2018年年度报告摘要

  国投瑞银瑞福深证100指数证券投资基金(LOF)是由国投瑞银瑞福深证100指数分

  级证券投资基金(以下简称“原基金”)分级运作期届满转型而来。原基金的基金合同于2012

  年7月17日生效,并于2012年8月14日进入为期三年的分级运作期。根据《国投瑞

  银瑞福深证100指数分级证券投资基金基金合同》的相关规定,原基金分级运作期届满

  后,无需召开基金份额持有人大会,自动转换为上市开放式基金(LOF)。原基金的三年

  分级运作期已于2015年8月13日到期,根据《瑞福深证100指数分级基金分级运作期

  届满基金名称变更的公告》,自2015年8月14日起,原基金的基金名称变更为国投瑞

  银瑞福深证100指数证券投资基金(LOF)(以下简称“本基金”)。根据《国投瑞银瑞福深证

  100指数分级基金分级运作期届满瑞福优先现金给付及瑞福进取份额转换结果的公告》,

  在份额转换基准日2015年8月13日日终,原基金优先级基金份额以基金份额净值

  1.028513698元为基准进行了现金给付;原基金进取级基金份额按照份额转换基准日的

  份额数等额转换为本基金份额,转换后本基金总份额数为3,645,807,269.28份。本基金

  的基金管理人为国投瑞银基金管理有限公司,基金托管人为中国工商银行股份有限公司。

  根据《国投瑞银瑞福深证100指数证券投资基金招募说明书》和《关于国投瑞银

  瑞福深证100指数证券投资基金(LOF)份额折算结果的公告》,本基金以2015年8月17

  日为份额折算基准日进行份额折算。折算前基金份额总额为3,645,807,269.28份,折算

  前基金份额净值为1.892元。根据基金份额折算公式,基金份额折算比例为

  1.891553256,折算后基金份额总额为6,896,238,610.60份,折算后基金份额净值为1.000

  经深圳交易所(以下简称”深交所“)深证上[2015]401号文审核同意,本基金

  6,873,263,250.00份基金份额于2015年8月28日在深交所挂牌交易。未上市交易的基金

  份额托管在场外,基金份额持有人可通过跨系统转托管业务将其转至深交所场内后即可

  根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《国投瑞银瑞福深证100指数分级证

  券投资基金基金合同》的有关规定,本基金的投资对象是具有良好流动性的金融工具,

  包括国内依法发行上市的股票(包括创业板、中小板及其他经中国证监会核准上市的股

  票)、债券、权证、股指期货及法律、法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。

  本基金投资于深证100指数成份股票及其备选成份股票的市值不低于基金资产净值的

  国投瑞银瑞福深证100指数证券投资基金(LOF)2018年年度报告摘要

  80%;投资于标的指数成份股票及其备选成份股票的市值加上买入、卖出股指期货合约

  的轧差合计值不低于基金资产净值的90%;本基金持有的现金或者到期日在一年以内的

  政府债券不低于基金资产净值的5%,其中,上述现金不包括结算备付金、存出保证金、

  应收申购款等;权证以及其他金融工具的投资比例符合法律法规和中国证监会的规定。

  本基金的业绩比较基准为:95%×深证100价格指数收益率+5%×银行活期存款利

  本财务报表由本基金的基金管理人国投瑞银基金管理有限公司于2019年3月28日

  本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准

  则-基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会

  券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指

  引》、《国投瑞银瑞福深证100指数证券投资基金(LOF)基金合同》和在财务报表附注

  7.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作

  本基金2018年度财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金

  2018年12月31日的财务状况以及2018年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信

  7.4.4本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明

  国投瑞银瑞福深证100指数证券投资基金(LOF)2018年年度报告摘要

  根据财政部、国家税务总局财税[1998]55号《关于证券投资基金税收问题的通知》、

  财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上

  市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市

  公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推

  开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增

  试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策

  的补充通知》、财税[2016]140号《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税

  政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税

  [2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定

  资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列

  (1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管理人为增值税纳

  税人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为,暂适用简易计税方

  法,按照3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的

  增值税应税行为,未缴纳增值税的,不再缴纳;已缴纳增值税的,已纳税额从资管产品

  对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税,对国债、

  地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提

  供的贷款服务,以2018年1月1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。资管产

  品管理人运营资管产品转让2017年12月31日前取得的基金、非货物期货,可以选择

  按照实际买入价计算销售额,或者以2017年最后一个交易日的基金份额净值、非货物

  (2)对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股票的股

  国投瑞银瑞福深证100指数证券投资基金(LOF)2018年年度报告摘要

  (3)对基金取得的企业债券利息收入,应由发行债券的企业在向基金支付利息时代

  扣代缴20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得,持股期限在1个月

  以内(含1个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在1个月以上至1

  年(含1年)的,暂减按50%计入应纳税所得额;持股期限超过1年的,暂免征收个人所

  得税。对基金持有的上市公司限售股,解禁后取得的股息、红利收入,按照上述规定计

  算纳税,持股时间自解禁日起计算;解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入

  (4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印

  (5)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加等税费按照实际缴

  国投瑞银瑞福深证100指数证券投资基金(LOF)2018年年度报告摘要

  21,797,950.888.53%154,426,987.607.52%

  注:1.上述佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定,以扣除由中

  2.该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果

  国投瑞银瑞福深证100指数证券投资基金(LOF)2018年年度报告摘要

  注:支付基金管理人国投瑞银基金的管理人报酬按前一日基金资产净值0.75%的年

  注:支付基金托管人中国工商银行的托管费按前一日基金资产净值0.15%的年费

  本基金本报告期内及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回

  国投瑞银瑞福深证100指数证券投资基金(LOF)2018年年度报告摘要

  7.4.8.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

  本基金除基金管理人之外的其他关联方于本报告期末及上年度末均未持有本基金

  24,129,964.08204,840.6432,905,538.97261,318.62

  注:本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行保管,按银行同业利率计息。

  国投瑞银瑞福深证100指数证券投资基金(LOF)2018年年度报告摘要

  注:本基金截至2018年12月31日止持有以上因公布的重大事项可能产生重大影

  响而被暂时停牌的股票,该类股票将在所公布事项的重大影响消除后,经交易所批准复

  公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值

  于2018年12月31日,本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金

  融资产中属于第一层次的余额为266,670,277.90元,属于第二层次的余额为1,881,768.00

  元,无属于第三层次的余额(2017年12月31日:第一层次462,280,865.72元,第二层

  国投瑞银瑞福深证100指数证券投资基金(LOF)2018年年度报告摘要

  对于证券交易所上市的股票和债券,若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌

  停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况,本基金不会于停牌日至交易恢复活跃

  日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次;并根

  据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度,确定相关股票和债券公

  于本期末,本基金未持有公允价值归属于第三层次的金融工具(2017年12月31日:

  1,203,662.22元)。本会计期间出售第三层次金额为1,336,034.28元(2017年12月31日:

  无),无净转入第三层次的金额(2017年12月31日:3,443,212.77元),当期利得总额计

  入损益的利得金额为人民币132,372.06元(2017年12月31日:损失2,239,550.55元),

  于2018年12月31日仍持有的资产无计入2018年度损益的未实现损失的变动—公允

  价值变动损失的金额(2017年12月31日:损失6,184,340.93元)。

  于2018年12月31日,本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2017

  不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价

  国投瑞银瑞福深证100指数证券投资基金(LOF)2018年年度报告摘要

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  注:买入金额按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易

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  注:卖出金额按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易

  注:买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)

  8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细

  8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细

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  为有效控制指数的跟踪误差,本基金在注重风险管理的前提下,以套期保值为目的,

  本基金利用股指期货流动性好,交易成本低和杠杆操作等特点,通过股指期货就本

  基金投资组合对标的指数的拟合效果进行及时、有效地调整,并提高投资组合的运作效

  率等。例如在本基金的建仓期或发生大额净申购时,可运用股指期货有效减少基金组合

  资产配置与跟踪标的之间的差距;在本基金发生大额净赎回时,可运用股指期货控制基

  金较大幅度减仓是可能存在的冲击成本,从而确保投资组合对指数跟踪的效果。

  8.12.1本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有被监管部门立案调查的,在报告编

  8.12.2本基金不存在投资的前十名股票超出基金合同规定的备选库的情况。

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  20,933.9237,359,889.009.16%370,328,127.3290.84%

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  注:本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人,本基金基金经理于本报告

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  报告期内无涉及对公司运营管理及基金运作产生重大影响的,与本基金管理人、基

  报告期内本基金未更换会计师事务所,普华永道中天会计师事务所已为本基金连续

  提供审计服务6年(包含本基金转型前审计服务期)。本报告期内应支付给该事务所的

  报告期内基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。

  172,344,839.9928.29%67,375.6028.30%

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  128,134,904.8911.00%26,201.5511.00%

  2121,612,558.8947.56%113,257.6047.56%

  注:1、本基金管理人在租用证券机构交易单元上符合中国证监会的有关规定。本

  基金管理人将证券经营机构的注册资本、研究水平、财务状况、经营状况、经营行为以

  及通讯交易条件作为基金专用交易单元的选择标准,由研究部、投资部及交易部对券商

  进行考评并提出交易单元租用及更换方案。根据董事会授权,由公司执行委员会批准。

  单一投资者大额赎回时易触发本基金巨额赎回的条件,中小投资者可能面临小额赎回申请

  单一投资者大额赎回时,基金管理人进行基金财产变现可能会对基金资产净值造成较大波

  动;单一投资者大额赎回时,相应的赎回费归入基金资产以及赎回时的份额净值的精度问

  单一投资者大额赎回后,可能使基金资产净值显著降低,从而使基金在拟参与银行间市场

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  根据本基金基金合同的约定,基金合同生效后的存续期内,若连续60个工作日出现基金份

  额持有人数量不满200人或者基金资产净值低于5000万元情形的,基金管理人应当向中国证

  监会报告并提出解决方案,如转换运作方式、与其他基金合并或者终止基金合同等,并召

  开基金份额持有人大会进行表决。单一投资者大额赎回后,可能造成基金资产净值大幅缩

  由于单一机构投资者所持有的基金份额占比较高,在召开持有人大会并对重大事项进行投

  注:本基金本报告期无单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况。

  根据中国证监会2017年8月31日发布的《公开募集开放式证券投资基金流动性风

  险管理规定》(以下简称“《流动性风险规定》”),经与基金托管人协商一致,基金管理

  人对本基金的基金合同有关条款进行修订。本次基金合同的修订内容包括前言、释义、

  基金份额的申购与赎回、基金的投资、基金的暂停估值和信息披露等条款,具体修订内